Als eine Art "Zwischengeschoss" zwischen Fremd- und Eigenkapital verkörpert Mezzanine juristisch Fremdmittel, welche wirtschaftlich mit den Chancen und Risiken von Eigenkapital ausgestattet sind. Diese Eigenheit verleiht dem Finanzierungsinstrument Gestaltungsraum für die Strukturierung unternehmensspezifischer Finanzierungslösungen.

Die zunehmend restriktive Kreditpolitik vieler Banken in den vergangenen Jahren führt bei kleinen und mittleren Unternehmen (KMUs) zu neuen Hindernissen in der Kapitalbeschaffung. Gleichzeitig ziehen sich Private Equity-Investoren aus dem Markt der Wachstumsfinanzierung zurück. Vor diesem Hintergrund bietet Mezzanine Finance eine neue Perspektive in der Unternehmensfinanzierung. Situativ kann über den Einsatz von Mezzanine-Instrumenten eine Optimierung der Unternehmensfinanzierung vorgenommen werden. Zudem ermöglicht Mezzanine-Kapital die Finanzierung von Projekten und Unternehmen, denen eine "traditionelle" Finanzierung, z.B. aus Gründen der Eigentümerschaft und mangelnder Verschuldungskapazität, Schwierigkeiten bereitet.

Fact Sheet - Mezzanine Finance